关于温县 2018 年财政预算执行情况和

2019 年财政预算（草案）的报告

2019 年 1 月 22 日在温县第十四届人民代表大会第四次会议上 温县财政局局长 张永胜

各位代表：

受县人民政府委托，现将 2018 年财政预算执行情况和 2019 年财政预算（草案）提请县十四届人大四次会议审议，并请各位 政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2018 年财政预算执行情况

2018 年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，统筹推进各项工作，经济运行稳 中向好，财政收支呈现“提速增效、保障有力”的良好态势，较 好完成了年度预算收支任务。

（一）2018 年预算收支情况

1.一般公共预算

县十四届人大二次会议批准的 2018 年全县一般公共收入预

算为 82510 万元，实际完成 82600 万元，为预算的 100.1%，同 比增长 11.1%， 其中， 税收收入完成 59477 万元，为预算的 107.2%，税收占一般公共预算收入的比重为 72%。

县十四届人大二次会议批准的 2018 年一般公共支出预算为

173285 万元，实际完成 217095 万元，为预算的 125.3%（上级追

加支出形成）。主要支出科目完成情况是：

● 一般公共服务支出 17519 万元，为预算的 103.5%。

● 公共安全支出 14065 万元，为预算的 119%。

● 教育支出 32175 万元，为预算的 108.6%。

● 科技、文化体育与传媒支出 4982 万元，为预算的 126.8%。

● 社会保障和就业支出 41326 万元，为预算的 114.2%。

● 医疗卫生与计划生育支出 42687 万元，为预算的 130.2%。

● 节能环保和住房保障支出 11978 万元，为预算的 117.4%。

● 交通运输支出 4251 万元，为预算的 143.9%。

● 农林水支出 31874 万元，为预算的 178.5%。

● 城乡社区支出 10334 万元，为预算的 228.5%。

2.政府性基金预算

县十四届人大二次会议批准的 2018 年政府性基金收入预算

为 42264 万元，实际完成 77989 万元，为预算的 184.5%。

县十四届人大二次会议批准的 2018 年政府性基金支出预算

为 43993 万元，实际完成 89780 万元，为预算的 204.1%（新增 专项债券支出形成）。

3.社会保险基金预算

县十四届人大二次会议批准的 2018 年社会保险基金(仅包含

城乡居民基本养老保险基金)收入预算为 12459 万元，实际完成

15340 万元，为预算的 123.1%。

县十四届人大二次会议批准的 2018 年社会保险基金支出预

算为 8564 万元，实际完成 10502 万元，为预算的 122.6%。

全县社会保险基金当年结余 4838 万元，年末滚存结余 27856

万元。

上述报告的 2018 年全县财政收支预算执行情况，在完成决 算审查汇总以及与省财政结算后还会有所变动，决算结果届时报 县人大常委会审批。

（二）政府债务情况

省财政厅核定我县 2018 年政府债务限额 10.21 亿元，其中，

一般债务 6.82 亿元，专项债务 3.39 亿元。

截至 2018 年底，我县政府债务余额合计 8.75 亿元（一般债

务 5.36 亿元，专项债务 3.39 亿元），全县政府债务余额未超过 省财政厅规定的限额。

（三）落实县人大决议的主要财政工作情况

按照县十四届人大二次会议有关决议和审查意见，县财政部 门积极发挥财政职能作用，为推动我县实现高质量发展与落实赶 超任务提供了坚实的财力保障。

1.全力组织财政收入，圆满完成全年预算 面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，始终

坚持组织收入第一要务和依法组织收入原则，强化对财税工作和 经济走势的评估判断，切实加强财源建设，盯紧重点税源，抓牢 税收征管，确保应收尽收，在圆满完成全年收入目标的基础上， 进一步提高收入质量。 2018 年全县一般公共预算收入增长

11.1%，居六县（市）第 1 位；税收占一般公共预算收入的比重 为 72%，居六县（市）第 2 位。

2.发挥财政职能作用，保障重大工作顺利推进 推动产业转型升级发展。坚决落实各项税收优惠政策，为企

业减税 3265 万元，办理退税 2625 万元，增强企业发展后劲，提

升经济创新力和竞争力。拨付资金 4615 万元，支持企业技术改 造、民营经济和中小企业等发展，增强市场主体活力，推动经济 转型升级。以财源担保公司为载体，不断提升担保服务能力，共 为 28 家企业担保贷款 4100 万元，帮助企业解决资金问题，加大 对实体经济的支持力度。

服务保障全县中心工作。投入资金 17502 万元，大力推进前

上作、太极镇棚户区改造项目顺利实施。拨付资金 2235 万元， 推进县城建设提质，实施慈胜大街南延、郭熙大街、北一路西段 等道路建设工程，开展街道立面改造、背街小巷整治，高标准完 成黄河路西段改建。

着力推进精准脱贫。筹措专项扶贫资金 2176 万元，其中，

县本级安排 756 万元，建立与脱贫攻坚任务相适应的扶贫专项资 金足额稳定投入机制，加快扶贫项目实施和扶贫资金支付进度， 2018 年我县扶贫资金支出进度达 98.8%，居六县（市）第 1 位。

着力支持污染防治。筹措资金 3107 万元，用于大气污染、 水污染和土壤污染防治，推动生态环境持续好转。争取中央财政 2018—2020 年共计 25206 万元的专项补助，扎实推进北方地区

冬季清洁取暖试点工作。 3.大力保障和改善民生，推动人民生活高质量 坚持把增进民生福祉作为发展的根本目的，2018 年民生支

出 176576 万元，占一般公共预算支出的比重达 81.3%。 支持乡村振兴战略实施。争取全省唯一国家级现代农业产业

园创建奖补资金 5700 万元，支持我县农业质量、效益和竞争力 稳步提高，助力农民稳定增收致富。及时足额兑付农业支持保护 补贴 4457 万元、农机购置补贴 840 万元，有效调动了农民种粮

的积极性。筹措资金 5060 万元，实施好扶持村级集体经济发展、

美丽乡村示范县和一事一议财政奖补等项目 40 个。拨付资金

2980 万元，全面推进“四好农村路”、农村垃圾、污水治理、

农村改厕等建设，着力改善农村环境。拨付资金 2741 万元，在 村两委干部报酬、离任村支部书记补贴、村级办公经费、第一书 记工作经费等方面给予足额保障。

支持办好人民满意教育。全县教育支出 32175 万元。完善义 务教育经费保障长效机制，建立健全普通高中教育经费保障机 制，认真落实教育资助政策，及时兑现特岗教师补贴和原民办教 师养老补贴。持续推进中小学教育设施提档升级，支持第五实验 小学和农村教师周转宿舍建设，完成 11 所农村校舍维修改造项 目，积极引进优质教育资源，推动我县教育教学质量稳步提升。

支持就业和社会保障。全县社会保障和就业支出 41326 万元。

加大创业担保贷款工作力度，发放创业担保贷款 8840 万元，有力

促进就业困难人员创业就业。实施贫困家庭劳动力创业补贴政策， 开发贫困家庭劳动力公益性岗位，助力贫困家庭早日脱贫。提高优 抚对象生活补助标准，做好退役士兵安置和权益保障工作。提高社 会保障待遇水平，城市和农村低保财政补助水平分别提高到每人每 月 262 元和 154 元，农村特困人员分散供养标准提高到每人每年

4530 元，城乡居民基础养老金提高到每人每月 113 元。

支持医疗卫生事业。全县医疗卫生与计划生育支出 42687

万元。将城乡居民医疗保险财政人均补助标准由 450 元提高到

490 元，基本公共卫生服务人均补助标准由 50 元提高到 55 元。 进一步落实困难群众大病补充保险和医保精准扶贫托底救助政 策，支持公立医院综合改革，巩固完善国家基本药物制度，全面 实施家庭医生签约服务，开工建设人民医院门诊医技综合楼，进 一步改善医疗条件，推进健康温县建设。

支持健全公共文化服务体系。深入实施文化惠民工程，继续 推动图书馆、文化馆、博物馆、乡镇文化站免费开放。加强基层 文化设施建设，持续开展舞台艺术送农民、送基层和戏曲艺术进 校园等文化惠民活动，丰富群众文化生活。拨付资金 3156 万元， 支持中华太极馆、IDG 资本“印象•太极”演艺、太极拳学院、 东沟改造提升、杨露禅学拳处等项目建设，认真做好旅游宣传和 太极拳文化庙会工作，全力打造享誉世界的太极圣地。

支持平安温县建设。大力支持“扫黑除恶”专项行动、社会 治安综合治理、信访稳定、道路交通安全、治安监控等重点工作，

加大食品药品安全专项治理力度，营造共建、共治、共享的社会 治理新格局，有效保障人民安居乐业、社会安定有序，切实增强 百姓安全感。

4.加强政府债务管理，防范化解债务风险 积极争取政府债券资金 2.22 亿元，其中，新增债券 1.66 亿

元，有力支持了全县重点工程建设；再融资债券 0.56 亿元，有 效缓解了地方政府偿债压力。严格执行地方政府债务限额管理制 度，加强政府债务风险防控。全面摸底隐性债务情况，一债一策 制定化解方案。加快土地出让节奏，实现土地出让收入 7.5 亿元， 切实提高政府综合偿债能力。

5.强化财政管理，提高法治化规范化水平 深化预算管理制度改革。全面实施支出经济分类科目改革，推

动预算编制的科学化和标准化。进一步细化预决算公开内容，全面 做好政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算等公开工作， 在全省预决算公开度排名中，居 24 个直管县（市）第 1 位。

积极推进国库集中支付电子化改革。在 2017 年试点的基础 上，通过开设单位零余额账户、制作电子印章、系统联网调试等， 顺利实现财政、代理银行和人行国库的无纸化票据传递，为全县 预算单位提供了高效的资金支付和结算服务，实现了从“跑银行” 到“点鼠标”的跨越。

持续提升财政管理效能。狠抓制度建设和执行，建立扶贫资 金动态监控平台，对扶贫资金分配、下达以及项目资金绩效目标

执行等情况进行监控，完善国有资产管理，切实管好用好财政资 金和国有资产。推动政府会计制度改革，组织全县行政事业单位 财务人员开展培训，为 2019 年 1 月 1 日政府会计制度全面实施 奠定了坚实基础。

完善政府采购和预算评审工作机制。全县政府采购中标金额

27969 万元，节约资金 2850 万元，节支率达 9.3%；全县评审项

目 579 个，审减额 9402 万元，审减率达 13%。 强化财政监督。结合全县中心工作组织重点领域监督检查，

在扶贫资金、预决算公开、保障性安居工程等方面加大检查力度， 依法依规提高监督检查法治化水平。

以上工作成绩的取得，是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、 县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，也是全县人民 共同努力的结果。

在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到面临的问题和困 难：我县财源结构不优，传统产业支撑力衰退，新产业、新业态 正处在成长阶段，短期内难以形成新税源，收支矛盾十分突出。 对此，我们高度重视，将采取有效措施积极加以解决。

二、2019 年财政预算（草案）情况

2019 年是新中国成立 70 周年，是决胜全面建成小康社会的 关键之年，也是推动高质量发展的攻坚之年，做好预算编制和财 政工作意义重大。

2019 年全县一般公共预算收入增长目标为 8.5%，这一增幅 充分考虑了经济发展和减税降费因素，是积极稳妥的，在具体工 作中，将坚持高质量发展的要求，努力提高财政收入质量。支出 方面，将进一步加大社会保障、教育、医疗卫生等民生领域支出 规模，不断提高公共服务的保障水平。

2019 年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中 全会精神，认真落实县委十二届十一次全会部署，坚持稳中求进 工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展的根本方向，扎 实落实积极的财政政策并突出聚力增效，支持打好决胜全面建成 小康社会三大攻坚战；按照“既尽力而为、又量力而行”的要求， 保障基本公共服务，强化民生托底；继续深化财税体制改革，完 善预算管理制度，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益； 继续加大资金统筹力度，调整优化财政支出结构，大力压缩一般 性支出，加大对重点领域和项目的支持力度；从严管控政府性债 务，积极防范化解风险，促进经济社会持续健康发展。

（一）2019 年主要支出政策 1.加大资金筹措力度，支持打好三大攻坚战 支持打好防范化解重大风险攻坚战。建立健全政府债务管理

机制，严格落实债务风险预警、限额管理和预算管理制度。建立 全口径债务平台月报制度，跟踪掌握地方政府债务增减情况。积 极申报 2019 年新增债券计划，为“四好农村路”、西环路、棚

户区改造、土地储备等重点项目提供资金保障。优化土地供应结 构，加大土地出让力度，有效降低政府偿债风险。

支持打好精准脱贫攻坚战。将脱贫攻坚投入作为优先保障领 域，足额安排财政专项扶贫资金，加大产业扶贫力度，进一步深 化扶贫资金动态监控系统应用，强化扶贫资金使用绩效管理，促 进扶贫项目与扶贫资金、扶贫项目实施进度与扶贫资金支付进度 有效匹配。

支持打好污染防治攻坚战。围绕生态环境、人居环境整治， 突出垃圾、污水、厕所革命、村容村貌“四大方向”，建立环境 卫生长效运营管理机制。全面开展国土绿化行动，以环城水系、 干线公路、焦温高速、南水北调绿色廊道等为重点，加快林业生 态建设。深入开展清洁能源取暖推广行动和城市水系景观美化， 强力推进生态文明建设高质量。

2.围绕全县中心工作，服务重点项目建设 促进产业结构优化升级。立足全县产业发展基础，以企业需

求为导向，加大财政投入力度，支持工业经济稳增长、企业扩产 提效、技术改造创新、开拓市场等各项扶持鼓励措施的落实，推 动构建结构更优、质量更高、效益更好的先进制造业体系。落实 好深化增值税改革、小微企业普惠性税收减免、初创科技型企业 税收优惠扩围等政策，助力企业“轻装上阵”。支持招商引资工 作开展，努力引进适合我县发展的优势项目，支持旅游业、健康 养老、现代物流业等产业发展，培育新的经济增长点。

推进重点项目建设。通过政府债券资金、盘活存量资金、争 取上级资金、吸引社会资本等多种渠道，重点支持 G207 焦温快 速通道、人民大街南延、黄河路东段改造、南水北调生态补水、 慈胜公园、垃圾处理场三期等项目，保障工程建设顺利推进。

支持新型城镇化建设。坚持中心城区、特色小镇、美丽乡村 三级联动，以“五城联创”、“百城建设提质”、“四好农村路” 为载体，支持城区承载综合能力提升和城乡融合发展，增强城市 吸引力和竞争力，让美丽温县品质更优、环境更美。

加快乡村振兴战略实施。安排资金 4630 万元，巩固提升农 业发展优势，稳步提高粮食生产能力和农业机械化水平。支持构 建现代农业经营体系，培育新型农业经营主体，促进小农户和现 代农业的有机衔接，推进一二三产业融合发展。以河南省乡村振 兴示范县的政策机遇为抓手，支持推进农村集体产权制度改革、 大田种植数字农业、现代农业综合配套改革等试点示范任务，激 发农村发展内生动力，推动农业全面升级、农村全面进步、农民 全面发展。

3.着力保障改善民生，提升公共服务水平 推进教育均衡发展。加大教育投入力度，进一步完善农村义

务教育经费保障机制，支持实施第三期学前教育行动计划，落实 公办幼儿园生均财政拨款基准定额政策。免除普通高中建档立卡 等家庭经济困难学生学费和住宿费。

支持就业优先战略。实施就业服务提升行动，支持农村劳动

力、退役士兵、高校毕业生等重点群体就业创业，积极开展职业 培训，优化就业创业环境，鼓励创业带动就业。

完善社会保障体系。提高城乡低保财政补助水平和孤儿基本 生活费标准，进一步加大社会救助力度。全面落实优抚政策，保 障维护退役军人权益。完善养老保险体系，推进机关事业单位养 老保险制度改革。

促进卫生事业发展。提高城乡居民医疗保险财政补助标准， 支持公立医院改革、公共卫生服务和计划生育服务管理，推进家 庭医生签约服务，提高医疗卫生服务水平。

加大公共安全投入。完善政法经费保障机制，支持“扫黑除 恶”专项斗争开展、执法办案能力提升和政法机关基础设施建设。 支持视频信访接访系统、网格化综合服务管理中心暨数字化城管 工程建设。

强化住房保障建设。多渠道筹措资金，加快推动保障房建设。 实行保障房资金在线管理，突出监管重点，规范资金使用，加快 支付进度，保障资金安全。

（二）2019 年财政收支预算（草案）

1.一般公共预算

（1）收入安排

2019 年，全县一般公共预算收入拟定为 89620 万元，增长

8.5%，其中，税收收入拟定为 65423 万元，增长 10%，税收占 一般公共预算收入的比重为 73%。

主要收入项目是：

● 增值税 24213 万元，增长 13.1%。

● 企业所得税 10184 万元，增长 22.5%。

● 个人所得税 929 万元，增长 0.4%。

● 城市维护建设税 2194 万元，增长 15.3%。

● 房产税 1800 万元，增长 42.1%。

● 印花税 1100 万元，增长 26.3%。

● 城镇土地使用税 5780 万元，增长 35.6%。

● 土地增值税 6200 万元，增长 25.7%。

● 车船税 1714 万元，增长 27%。

● 契税 5000 万元，下降 5.4%。

● 行政事业性收费收入 2581 万元，下降 5%。

● 罚没收入 6322 万元，下降 17.3%。

（2）支出安排

2019 年，全县一般公共预算收入拟定为 89620 万元，税收

返还 6653 万元，上级转移支付补助收入 95766 万元，调入预算

稳定调节基金 2000 万元，从政府性基金调入 12000 万元，上年

结转 53 万元，收入共计 206092 万元，扣除上解省级 11065 万元

后，可支配财力为 195027 万元，一般公共预算支出拟安排 194880

万元，还本支出拟安排 147 万元。 主要支出科目是：

● 一般公共服务支出 19714 万元，同比增长 16.5%。

● 公共安全支出 14816 万元，同比增长 25.3%。

● 教育支出 31889 万元，同比增长 7.6%。

● 科技、文化旅游体育与传媒支出 4805 万元，同比增长

22.3%。

● 社会保障和就业支出 38580 万元，同比增长 6.7%。

● 卫生健康支出 38244 万元，同比增长 16.7%。

● 节能环保和住房保障支出 10855 万元，同比增长 6.4%。

● 城乡社区支出 4952 万元，同比增长 9.5%。

● 农林水支出 19019 万元，同比增长 6.5%。

2.政府性基金预算

2019 年，全县政府性基金收入拟定为 73291 万元，上年

结转 3526 万元，上级转移支付补助收入 981 万元，收入总计

77798 万元，调入一般公共预算 12000 万元后，可支配财力为

65798 万元。

按照以收定支、专款专用的原则，政府性基金支出拟安排

63033 万元，还本支出拟安排 2765 万元。

3.社会保险基金预算

2019 年，全县社会保险基金(仅包含城乡居民基本养老保险

基金)收入拟定为 16219 万元。

全县社会保险基金支出拟安排 11190 万元。 以上各项支出，是根据收入状况、支出需求和上级提前告知

补助安排的，在预算执行过程中，通过向上申报项目争取资金还

会有相应的追加支出。

三、改进和加强预算管理的主要措施

（一）提高财政发展质量。积极适应经济新常态下财政发展 的特点，主动加大对宏观经济形势的分析研究，精心谋划当前财 税工作，确保完成全年财政收入目标任务。一方面，严格依法组 织收入，开展重点税源调查，充分挖掘增收潜力，在收入结构进 一步优化的基础上，确保财税收入稳定增长；另一方面，全面落 实减税降费政策，重点减轻制造业和小微企业负担，助力实体经 济健康发展，服务产业结构优化，促进经济转型升级。

（二）强化预算刚性约束。牢固树立法治观念，严格按照《预 算法》编制预算，坚持先预算后支出，严格执行人大批准的预算， 严控预算调整和调剂事项，维护预算严肃性。

（三）调整优化支出结构。统筹整合各类财政资金，优先保障工资、运转、基本民生支出需求，继续压缩一般性支出，严格 控制“三公”经费，集中财力保障重点支出，切实提高财政资金 使用效益。

（四）全面实施预算绩效管理。进一步加强绩效管理制度体系和信息系统建设，从绩效目标的设立、执行监控、事后评价、 结果应用等方面跟踪监督评价专项资金效果，构建全过程绩效管 理机制。探索实施部门整体支出评价，将绩效评价由项目支出向 部门整体支出拓展，扩大绩效评价覆盖范围。

各位代表，我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大的

监督，虚心听取县政协的意见和建议，锐意进取，奋力争先，攻坚克难，敢于担当，确保完成全年目标任务，努力开创财政改革 发展新局面，为温县奋力谱写新时代更加出彩新篇章、全面建成小康社会收官打下决定性基础，以优异成绩庆祝新中国成立 70 周年！