关于温县2017年财政预算执行情况和

　　2018年财政预算（草案）的报告（书面）

　　2018年1月18日在温县第十四届人民代表大会第二次会议上

　　温县财政局局长 张永胜

各位代表：

　　受县人民政府委托，现将2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）提请县十四届人大二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

　　一、2017年财政预算执行情况

　　2017年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，牢固树立新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，主动适应新常态，全力实现新作为，全县经济运行总体平稳、稳中有进、稳中提质。在此基础上，财政预算执行情况总体较好。

　　（一）2017年预算收支情况

　　1.一般公共预算

　　县十四届人大一次会议批准的2017年全县一般公共收入预算为74320万元，实际完成74333万元，占预算的100%，同比增长11%，其中，税收收入完成49073万元，占预算46246万元的106.1%，税收占一般公共预算收入的比重为66%。

　　县十四届人大一次会议批准的2017年一般公共支出预算为154880万元，实际完成193258万元，占预算的124.8%（上级追加支出形成）。主要支出科目完成情况是：

　　● 一般公共服务支出15392万元，占预算的85.8%。

　　● 公共安全支出12482万元，占预算的128.8%。

　　● 教育科技文化支出38075万元，占预算的114.1%。

　　● 社会保障和就业支出35573万元，占预算的107%。

　　● 医疗卫生与计划生育支出29897万元，占预算的103.7%。

　　● 节能环保支出3926万元，占预算的249.9%。

　　● 城乡社区支出16645万元，占预算的394%。

　　● 交通运输支出6763万元，占预算的280.9%。

　　● 农林水支出24302万元，占预算的229.8%。

　　● 住房保障支出3415万元，占预算的86.6%。

　　2.政府性基金预算

　　县十四届人大一次会议批准的2017年政府性基金收入预算为31203万元，实际完成27942万元，占预算的89.5%。

　　县十四届人大一次会议批准的2017年政府性基金支出预算为34659万元，实际完成32933万元，占预算的95%（主要是土地出让收入短收形成）。

　　3.社会保险基金预算

　　县十四届人大一次会议批准的2017年社会保险基金(仅包含城乡居民基本养老保险基金)收入预算为11214万元，实际完成11722万元，占预算的104.5%。

　　县十四届人大一次会议批准的2017年社会保险基金支出预算为7626万元，实际完成7858万元，占预算的103%。

　　全县社会保险基金当年结余3864万元，年末滚存结余22426万元。

　　（二）政府债务情况

　　按照《预算法》规定，从2015年起，国家对地方政府债务实行限额管理。省财政厅核定我县2017年政府债务限额8.55亿元，其中，一般债务6.34亿元，专项债务2.21亿元。

　　截至2017年底，我县政府债务余额合计7.12亿元（一般债务4.91亿元，专项债务2.21亿元），全县政府债务余额未超过省财政厅规定的限额。

　　上述报告的2017年全县财政收支预算执行情况，在完成决算审查汇总以及与省财政结算后还会有所变动，决算结果届时报县人大常委会审批。

　　（三）主要财政工作开展情况

　　按照县十四届人大一次会议有关决议和审查意见，县财政部门凝神聚力、主动作为，圆满完成了各项财政重点工作任务，为全县经济社会发展提供了坚实保障。

　　1.全力组织财政收入，圆满完成全年预算

　　面对复杂严峻的经济形势，始终坚持依法组织收入原则，加强对财税工作的评估判断，对重点行业、重点企业、重点项目、重点税种实行严格监管。强化税收收入考核，全县11个乡镇（街道）有10个超额完成税收收入任务。在纳税服务上深度融合，打造联合办税新模式。加强非税收入征管，进一步分解和督导落实政府非税收入征收管理主体责任，实施非税收入专项稽查，确保应收尽收。全年一般公共预算收入同比增长11%，税收比重达到66%，增幅和质量均居六（县）市第一位。

　　2.发挥财政职能，促进经济平稳健康发展

　　一是促进经济转型发展。拨付资金6817万元，支持产业集聚区基础设施建设、企业技术创新能力提升和金融商贸业发展，凸显工业经济主导力，增强现代服务业带动力。二是积极争取地方政府债券资金1.62亿元，置换到期存量债务，支持全县重点工程建设。三是落实好各项税费优惠政策。累计办理退税1707万元，增强企业发展后劲。规范行政事业性收费行为，免征13项行政事业性收费项目，切实减轻企业和个人负担。四是支持解决企业资金困难，不断提升担保服务能力，全年共为33家企业担保贷款6837万元。

　　3.落实强农富农惠农政策，支持补齐农业农村短板

　　及时足额兑付农业支持保护补贴4445万元、农机购置补贴594万元，争取产粮大县奖励资金1791万元，有效调动了农民种粮的积极性。整合资金9919万元，加快番田村、黄庄村、武德镇村美丽乡村项目和祥云镇建制镇项目建设进度，在11个村开展扶持村集体经济发展试点工作，实施一事一议财政奖补项目38个，成功入选河南省美丽乡村示范县试点。拨付资金3759万元，改建农村道路46公里、农村公路桥梁10座，改造农村危房73户，在101个村实施了农村饮水安全提升工程，着力改善农民生产生活条件。拨付资金2486万元，在村两委干部报酬、离任村支部书记补贴、第一书记工作经费等方面给予足额保障，支持20个村级组织活动场所建设，夯实基层基础。继续开展县域金融机构涉农贷款增量奖励工作，充分调动金融机构支农积极性。争取河南省2017年农村一二三产业融合发展试点县资金800万元，进一步促进我县农业提质增效、农民就业增收和农村繁荣稳定。

　　4.积极服务保障和改善民生，促进社会事业加快发展

　　坚持把增进民生福祉作为发展的根本目的，2017年民生支出完成155340万元，占一般公共预算支出的比重达80.4%。

　　全力支持脱贫攻坚。筹措专项扶贫资金1916万元，同比增长76.4%，支持实施了一批整村推进、产业扶贫和第一书记驻村帮扶等扶贫项目，在全市率先启动了“两定制一兜底”救助工程。实施金融扶贫项目，以发展现代农业风险补偿基金为载体，共为1256户贫困户担保贷款4313万元。研究制定《温县扶贫资金管理办法》，开展扶贫资金绩效考评，加强和规范扶贫资金管理。

　　支持办好人民满意教育。全县教育支出33055万元。认真落实“两免一补”和教育资助政策，及时兑现特岗教师补贴和原民办教师养老补贴，改造提升乡村幼儿园6所、义务教育薄弱学校25个，完成第四实验中小学建设，开工建设第五实验小学。促进农村教师队伍稳定，支持进城务工随迁子女、未入学适龄残疾儿童等特殊群体就近入学。

　　支持医疗卫生事业。全县医疗卫生与计划生育支出29897万元。深化医药卫生体制改革，城乡居民医保财政补助标准由每人每年420元提高到450元，支持基本公共卫生服务均等化、公立医院综合改革、基层医疗机构实施国家基本药物制度等各项医改工作稳步推进。

　　完善社会保障体系。全县社会保障和就业支出35573万元。落实创业扶持政策，全年发放创业担保贷款1.55亿元，城镇失业登记率控制在3.2%以内。全面落实优抚政策，做好退役士兵安置和权益保障工作。城乡低保人均月补差分别提高到250元和146元，农村特困人员分散供养标准由3000元提高到3360元，社会散居和机构养育孤儿月人均生活费分别提高到700元和1100元，城乡居民基础养老金提高到95元。

　　支持文化体育事业。深入实施文化惠民工程，继续推动图书馆、文化馆、博物馆、乡镇文化站免费开放。开展舞台艺术送基层、农村电影放映和戏曲进校园等活动，健全公共文化服务体系。实施农民健身工程，进一步改善基层公共体育设施条件。拨付资金2540万元，支持赵堡特色小镇、陈家沟祖祠改造、太极客厅、传统村落保护等项目建设，认真做好旅游宣传、太极拳申遗和“一赛一节”工作。

　　支持平安温县建设。深化政法经费保障机制改革，大力支持信访稳定和社会治安综合治理，强化群体法律援助、社区矫正和司法救助工作。拨付资金153万元，支持实施网格化城市管理，切实提高城市管理科学化、精细化水平。支持加大安全监管执法和食品药品安全专项治理力度，配备食品快速检验车，为保障全县人民“舌尖上的安全”提供有力技术支撑。

　　支持完善住房保障体系。推进上作新村和振兴小区棚户区改造项目，对335户低收入住房困难家庭发放廉租住房补贴，提高全县财政供养人员住房公积金缴存基数。

　　支持城市建设。购置雾炮车、洗扫车等城区环境卫生保洁车辆12辆，城区主干道机械化清扫率实现100%。支持污水处理厂、垃圾处理厂正常运行，新建一批垃圾中转站、公厕等公共服务设施。拨付资金3965万元，实施黄河路东段人行道改造、古温大街北段雨水管网工程和东一路北段建设，高标准完成太行路智慧照明工程和老城区路灯LED改造工程，环城水系三个文化主题公园和四个景观节点基本建成，城市品位进一步提升。

　　支持生态文明和节能减排。筹措资金2257万元，加快蟒河单庄至南贾村段河道治理工程建设进度，高标准打造新洛路绿色景观廊道。拨付资金2835万元，支持大气、水、土壤污染防治、南水北调沿线环境整治和环境空气质量自动站加密建设，持续改善我县生态环境。拨付资金278万元，支持新能源客车充电设施和规模化大型沼气工程建设，建立绿色低碳循环发展的经济体系。拨付资金552万元，开展农村环境卫生整治，努力改善农村人居环境。

　　5.深化财税体制改革，加快建立现代财政制度

　　调整完善县乡财政管理体制。合理划分县直与乡镇（街道）收支范围，实行“划分收支、确定基数、核定上解（或补助）、超收全留、自求平衡”的财政体制，激发了乡镇（街道）增收活力，运行效果良好。

　　深化预算管理制度改革。细化预算编制，实行支出经济分类科目改革，促进支出结构优化。按规定公开93家单位预决算信息、“三公”经费信息，增强政府理财工作的透明度。加大盘活财政沉淀资金力度，提高财政资金使用效益。

　　深化国库管理制度改革。启动国库集中支付电子化试点改革，提升支付效率。规范财政专户管理，清理撤销存量财政专户6个。提高公务卡使用效率，全县公务卡刷卡支出累计1837万元，占非转账支出比重达到90.9%。

　　加强政府性债务管理。成立温县政府性债务管理领导小组，出台《关于加强政府性债务管理的意见》和《温县政府性债务风险应急处置预案》，建立健全政府债务风险防控机制。

　　扎实推进费改税工作。对2014—2016年我县水资源费和排污费征管情况进行全面调查统计，摸清水资源税和环境保护税改革底数，为2017年12月1日起开展水资源税改革试点和2018年1月1日起开征环境保护税打下坚实基础。

　　建立政府购买公共服务新机制。投入资金916万元，扎实做好政府购买养老、“两筛”等服务项目，组织按部门编制政府购买服务目录，为政府购买服务的有效实施奠定基础。

　　加强农村集体“三资”管理。开展农村集体“三资”清查专项整治，实现全县村组全部建账。出台《温县农村集体资金报账流程及管理办法》、《温县农村报账一卡通管理制度》，实现村组财务软件与县农业农村综合监督服务中心“三资”平台对接，确保村组报账及时公开透明。

　　夯实财政管理基础。完善政府采购和预算评审工作机制，全县政府采购中标金额31451万元，节约资金5028万元，节支率达13.8%；全县评审项目614个，审减额6418万元，审减率达12.9%。制定《温县财政局内部控制基本制度》，引导财政干部职工提高风险防范意识，正确行使人民赋予的权力。

　　加强财政监督检查。先后组织开展了扶贫资金检查、政府违法违规举债担保问题检查、预决算公开情况专项检查等12项监督检查，及时发现和纠正了一批存在的问题，促进了财政资金的规范管理使用。

　　一年来，财政工作取得的成绩来之不易。这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协加强监督、有力指导的结果，是全县人民凝心聚力、团结拼搏的结果。但我们也清醒认识到，我县财政改革发展仍面临不少困难和问题：财源结构不优，新产业、新业态正处在成长阶段，短期内难以形成新税源；一系列增资政策密集出台，新增支出需求增加强劲，财政收支平衡压力巨大。针对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

　　二、2018年财政预算（草案）情况

　　2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，也是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年。编制好2018年预算，对于做好各项财政工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。

　　2018年我县预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，继续实施积极的财政政策，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，支持解决发展不平衡不充分的问题。继续实施减税降费政策，进一步减轻企业负担；培植壮大财源，狠抓财政收入；优化财政支出结构，坚持保障改善民生，加大精准脱贫、污染防治攻坚等重点工作投入；完善预算管理制度，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；加强地方政府性债务管理，有效防范财政风险，促进经济平稳健康持续发展。

　　2018年全县一般公共预算收入预期增长目标为11%。这一增幅充分考虑了经济发展和减税降费因素，是积极稳妥的。支出方面，增支政策多、刚性强，社会保障、教育、医疗卫生等民生政策保障水平都需要进一步提高，财政收支矛盾十分突出。

　　（一）2018年主要支出政策

　　1.构建协同发展的现代产业体系。以支持深化工业、服务业、农业供给侧结构性改革为发力点，深入推进结构调整，推动我县经济在实现高质量发展上不断取得新进展。

　　支持加快构建现代化工业体系。支持完善提升产业集聚区载体功能，推动产业集聚区加快由规模扩张向量质并重转变。扶持骨干企业做大做强，尽快打造一批主业优势明显、发展态势好、核心竞争力和带动能力强的大企业集团。加大服务企业力度，落实降成本措施，加大减税、降费、降要素成本力度。

　　支持推动服务业扩容提速。支持提升太极产业发展水平，推动河南太极拳学院、中华太极馆等项目建设，实现文化和旅游、康养、培训等产业融合发展，努力打造“世界太极城、中原养生地”核心区。支持特色商业区发展，推进丹尼斯、红星美凯龙等项目建设，加快发展金融、商贸、物流、餐饮等多元业态，促进服务业拓宽领域、增强功能、优化结构、提高水平。

　　支持农业提质增效。安排资金5429万元，巩固提升农业发展优势，稳步提高粮食生产能力和农业机械化水平。围绕高效农业、生态养殖、怀药产业、电商经济、乡村旅游、光伏农业六大产业，支持高成长性农业产业化龙头企业做大做强。调整优化现有涉农专项资金支出结构，创新财政支农方式，撬动金融和社会资本支持“三农”发展。

　　2.协同推进新型城镇化和乡村振兴战略实施。以人的城镇化为核心，初步形成“县城提质、特色小镇、美丽乡村”三级联动的新型城镇化格局，让幸福在百姓家门口持续升级。

　　全力支持服务慈胜大街南延、振兴路东段道路和太行路绿化带改造等工程建设，推进红星美凯龙区块、五小区块、上作区块路网打造，着力完善县城功能、改善人居环境、增强县城综合承载能力。支持实施“厕所革命”，努力补齐这块影响群众生活品质的短板。

　　扎实推进赵堡太极小镇建设，重点抓好产业培育、文化传承、环境整治、基础设施建设等。

　　充分发挥农村产业融合发展试点县的政策优势，加强农村基础设施和公共服务设施建设，推进卫生、文化、体育等公共服务均等化。支持9个美丽乡村项目建设，推动我县美丽乡村建设提档升级。继续开展财政支持农村集体经济发展试点和一事一议财政奖补项目建设。

　　3.支持保障改善民生。全面落实以人民为中心的发展思想，突出财政的公共性公平性，坚持建机制、补短板、兜底线，稳定可持续增进民生福祉。

　　支持打好精准脱贫攻坚战。发挥政府在扶贫开发中的主导作用，更加注重解决贫困人口义务教育、基本医疗、住房安全等方面的问题。实施开发性金融支持产业扶贫政策。强化财政扶贫资金管理。

　　支持打好污染防治攻坚战。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，着力支持解决突出环境问题，深入实施蓝天工程、碧水工程、净土行动，推进南水北调生态廊道续建、老蟒河河道污染整治和济河河道清淤疏浚工程，支持滩区生态防护林、农田林网、绿色廊道等林业生态建设工程，构筑绿色生态屏障。

　　支持稳定扩大社会就业。支持实施就业服务提升行动，着力促进重点群体就业。支持农民工返乡创业，对农民工返乡创业项目择优扶持。

　　支持完善社会保障体系。继续推进机关事业单位养老保险改革，完善困难群众大病补充保险制度，继续实施“两定制一兜底”救助工程。

　　支持提高教育发展水平。巩固完善城乡统一的义务教育经费保障机制，继续实施农村义务教育学生营养改善计划。安排资金1072万元，支持改善农村义务教育薄弱学校基本办学条件。安排资金540万元，启动农村教师周转房建设，逐步改善农村中小学教师工作生活条件。支持社会资本兴办教育和扩大普惠性学前教育资源，促进民办教育和学前教育发展。

　　支持卫生计生事业发展。安排资金98万元，继续开展政府购买孕产妇和新生儿优生筛查服务。提高医疗卫生财政补助标准，城乡居民医疗保险补助标准从年人均450元提高至480元。支持医药卫生体制改革，推进县级公立医院综合改革。支持公共卫生服务和计划生育服务管理。

　　支持文化改革发展。持续实施重点文化惠民工程，完善文化设施免费开放保障机制，加强文物和非物质文化遗产保护。结合“拳、药、滩、泉”等元素，支持打造温县全域旅游发展新格局。

　　支持公共安全建设。完善政法经费保障机制，支持提高政法机关执法办案能力和政法机关基础设施建设。支持温县网格化综合服务管理中心暨数字化城管工程建设。

　　（二）2018年财政收支预算（草案）

　　1.一般公共预算

　　（1）收入安排

　　2018年，全县一般公共预算收入拟定为82510万元，增长 11%。

　　主要收入项目是：

　　● 增值税14057万元，增长20.7%。

　　● 改征增值税9898万元，增长29.3%。

　　● 企业所得税8185万元，增长30.2%。

　　● 城市维护建设税2130万元，增长22.1%。

　　● 房产税1669万元，增长22.3%。

　　● 印花税947万元，增长33.8%。

　　● 城镇土地使用税3930万元，增长19.9%。

　　● 车船税1123万元，增长20%。

　　● 契税3200万元，增长59.5%。

　　● 行政事业性收费收入2135万元，下降39.7%。

　　● 国有资本经营、国有资源有偿使用及政府住房基金收入 16249万元，增长14.9%。

　　（2）支出安排

　　2018年，全县拟定一般公共预算收入82510万元，税收返还6653万元，上级转移支付补助收入90663万元，调入预算稳定调节基金3900万元，拟争取置换债券转贷收入3772万元，财力收入共计187498万元，扣除上解省级10200万元后，可支配财力为177298万元，拟安排一般公共预算支出173285万元，拟安排债券还本支出4013万元。

　　主要支出科目安排情况是：

　　● 一般公共服务支出16925万元，同比下降5.6%。

　　● 公共安全支出11823万元，同比增长22%。

　　● 教育支出29639万元，同比增长0.2%。

　　● 科技支出2232万元，同比增长17.5%。

　　● 社会保障和就业支出36174万元，同比增长8.8%。

　　● 医疗卫生与计划生育支出32775万元，同比增长13.7%。

　　● 节能环保支出4836万元，同比增长207.8%。

　　● 城乡社区支出4523万元，同比增长7%。

　　● 交通运输支出2954万元，同比增长22.7%。

　　● 农林水支出17855万元，同比增长68.8%。

　　● 住房保障支出5370万元，同比增长36.1%。

　　以上安排的各项支出，是根据收入状况、支出需求和上级提前告知补助安排的，在预算执行过程中，通过向上申报项目争取资金还会有相应的追加支出。

　　2.政府性基金预算

　　2018年，全县政府性基金收入拟定为42264万元，上年结转683万元，提前告知转移支付1046万元，政府性基金财力收入总计43993万元。

　　按照以收定支、专款专用的原则，拟安排政府性基金支出43993万元。

　　3.社会保险基金预算

　　2018年，全县社会保险基金(城乡居民基本养老保险基金)预算收入拟定为12459万元。

　　全县社会保险基金预算支出拟安排8564万元。

　　三、改进和加强预算管理的主要措施

　　强化预算管理。深入贯彻落实《预算法》各项要求，推进法治财政建设，继续深化预算管理制度改革，加强财政资金管理，积极构建现代财政管理机制，切实提高财政管理和服务水平。

　　依法加强财政收支管理。依法依规组织收入，开展税源调查，找出对我县收入影响最大、见效最快、形成财力最优的行业和税种，巩固收入存量，培育收入增量，积极构建符合温县实际的地方税体系。突出公共财政特性，以“保工资、保运转、保民生”为重点，继续压减一般性支出，严格控制“三公”经费。全面实施预算绩效管理，提升财政资金使用效益。

　　进一步盘活财政存量资金。结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。加快安排使用收回的存量资金，尽快形成实际支出，避免形成“二次”沉淀。

　　坚决打好防范化解重大风险攻坚战。有效防控地方政府债务风险，坚决制止违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等名义变相举债。加强政府债券资金管理，提高债券资金使用效益。

　　进一步严肃财经纪律。严格执行《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，建立健全嵌入预算执行流程、覆盖财政资金运行全过程的监管机制，加大对违反财经纪律行为的惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全运行。

　　各位代表，做好2018年财政改革发展各项工作，使命光荣，责任重大。我们要在县委正确领导和县人大、县政协监督支持下，坚定信心、转变作风、锐意进取、埋头苦干，努力完成各项目标任务，为决胜全面小康、开启新时代温县全面建设社会主义现代化新征程作出新的更大的贡献！