根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，2025年5月30日至2025年8月1日，温县审计局对温县经济技术开发区管理委员会2024年预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

温县经济技术开发区管理委员会为中共温县县委、温县人民政府的派出机构，机构规格为正处级，一级预算单位，内设综合办公室（党建办公室）、经济发展局、规划建设局、企业服务局、行政审批局。核定人员编制30人，其中行政编5人（统计在县人民政府办公室），事业编25人。2024年财政部门批复年度预算收入27854.85万元，预算支出27854.85万元。2024年财务决算收入21973.13万元，支出21973.14万元。

二、审计评价意见

审计结果表明，温县经济技术开发区管理委员会所提供的会计资料和其他证明材料基本反映了单位决算执行情况和财务收支状况，财务收支基本符合有关财经法规，基本按照预算执行。

三、审计发现的主要问题

（一）预算执行方面

1.无预算列支费用

2.超预算列支费用

（二）财政财务收支管理方面

1.本期盈余年末未结转

2.会计凭证不合规

3.固定资产未入账

（三）政府采购方面

1.政府采购程序不合规

（四）重大经济事项的决策执行方面

1.“三重一大”制度执行不到位

（五）国有资产管理方面

1.未充分发挥国有资产效益

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告，对立行立改类问题，要求60日内整改完毕。针对审计发现的问题，温县审计局建议：

（一）加强预算编制和执行管理。严格控制支出范围和标准，杜绝无预算、超预算列支行为，依法依规使用财政资金。

（二）规范财政财务收支管理。健全会计凭证审核与归档制度，严格执行费用支出审批流程，确保原始凭证真实、完整、合法。

（三）完善国有资产管理。加强固定资产购置、登记、使用和报废等环节管理，落实资产使用和保管责任；加大闲置资产处置调剂力度，提升资产使用效益。

（四）强化内部控制管理。严格落实“三重一大”决策制度，完善会议审议程序，确保决策程序合规、过程留痕；严格履行政府采购程序和合同管理，防范廉政风险。

五、审计发现问题的整改情况

对审计指出无预算列支费用、超预算列支费用问题，温县经济技术开发区管理委员会修订完善了单位预算管理办法，规范了财务行为；对本期盈余年末未结转问题，已按规定完成结转分录，确保财务报表真实、完整、准确；对会计凭证不合规问题，将报销凭证附件规范性纳入报销初审、复核的重点审核内容，从源头杜绝凭证附件缺失问题；对固定资产未入账问题，开展了资产清查，对未入账资产补登并落实管理责任；对政府采购程序不合规问题，已要求相关责任人对缺失签字、盖章的文件进行补签确认；对“三重一大”制度执行不到位问题，明确单次2万元以上采购支出项目必须经党工委会研究，对大额支出实行“科室申报－财务初审－分管领导复核－党工委会审议”闭环管理，确保全程留痕；对未充分发挥国有资产效益问题，温县经济技术开发区管理委员会已制定整改措施，积极推进，具体整改情况由其自行向社会公告。

温县审计局

2025年10月15日