根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，经中共温县县委审计委员会批准，温县审计局自2025年3月21日至2025年5月16日，对温县番田镇人民政府（以下简称番田镇政府）2024年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）番田镇政府基本情况

番田镇现有行政村42个，人口4.9万人，耕地6.7万亩。番田镇政府内设的6个科室分别为党政综合、党建工作、经济发展、乡村建设、公共服务、村镇规划建设办公室。7个下属事业单位分别为平安建设办公室、综合行政执法大队、行政审批服务中心、农业农村服务中心、市场监督管理所、财政所、自然资源所。截至2024年底，番田镇政府编制总数120名，实有编制总人数95名。

（二）2024年预算收支及资产负债情况

1.预算收支基本情况

番田镇政府财务资料反映：2024年预算安排总收入3407.79万元；预算安排总支出3407.79万元，其中：基本支出1975.72万元，项目支出1432.07万元。

2024年报表反映实际总收入3370.16万元，其中：财政拨款收入2737.6万元，其他收入632.56万元；总支出3787.66万元，其中：业务活动支出2800.84万元，单位管理支出703.49万元，其他支出283.33万元；当年收支结余-417.5万元。

2.资产负债情况

截至2024年底，该单位报表反映资产3078.73万元，负债423.95万元，净资产2654.78万元。

二、审计评价意见

审计结果表明，番田镇政府提供的会计资料基本真实地反映了单位预算执行情况和财政收支状况，财政收支基本符合有关财经法规。但还存在无预算列支费用、超预算列支费用、滞留专项资金未及时拨付使用、落实政府采购支持中小企业发展政策不到位、国有资产管理不规范、农村集体房屋及土地租金未按期收缴等现象。

三、审计发现的主要问题

（一）预算执行方面

1.无预算列支费用

2.超预算列支费用

（二）重要经济管理制度执行方面

“三重一大”决策制度执行不到位

（三）财政资金管理使用方面       

滞留专项资金未及时拨付使用

（四）政策落实方面

政府采购支持中小企业发展政策落实不到位

（五）国有资产管理方面

1.应收未收国有资产租赁费0.3万元

2.国有资产管理不规范

（六）内控管理方面

1.公车管理不规范

2.原始票据不准确、不完整

3.会计科目核算不规范

（七）农村“三资”管理方面

1.未按期缴纳房屋及土地租金

2.合同发生变化未及时在网站上更新

3.重要经济决策未履行规定程序

4.合同签订内容不规范

5.合同管理不规范

四、审计处理情况和建议

对上述问题，温县审计局已出具了审计报告。对预算执行方面的问题，要求番田镇政府修订制度并加强预算执行控制。对重要经济管理制度执行方面的问题，要求番田镇政府完善并严格落实“三重一大”决策制度。对财政资金管理使用方面的问题，要求番田镇政府尽快将滞留专项资金拨付使用。对政策落实方面的问题，要求番田镇政府积极贯彻上级政策。对国有资产管理方面的问题，要求番田镇政府按约定收取租赁费，完善内控制度，及时续签合同。对内控管理方面的问题，要求番田镇政府加强公务用车管理，完善财务制度，按照规定进行会计核算。对农村“三资”管理方面的问题，要求番田镇政府及相关单位及时收取租金并在平台上及时准确更新合同信息，按规定程序进行重要经济决策，规范签订合同。针对审计发现的问题 ，温县审计局建议如下：

（一）组织学习预算管理制度，加强预算执行控制。

（二）杜绝专项资金滞留现象，提高财政资金使用率。

（三）加强国有资产管理，做到租金应收尽收，合同管理责任到人。

（四）强化农村“三资”管理，及时收缴房屋及土地租金。

五、审计发现问题的整改情况

对审计查出的问题，已全部整改完毕。对预算执行方面的问题，番田镇政府已完善预算管理制度并加强预算编制细化工作和预算执行控制。对重要经济管理制度执行方面的问题，番田镇政府已完善“三重一大”决策制度并将领导班子议事规则落到实处。对财政资金管理使用方面的问题，目前番田镇政府已将滞留专项资金全部拨付到位。对政策落实方面的问题，番田镇政府已将工程质量保证金退还。对国有资产管理方面的问题，番田镇政府已按规定将租赁费0.3万元上缴财政账户，完善了内控制度，并重新签订了合同。对内控管理方面的问题，番田镇政府组织培训学习《党政机关公务用车管理办法》，补充更正了会计资料并完善财务制度。对农村“三资”管理方面的问题，番田镇政府及相关单位已将收取的租金交至相关账户，按规定履行重要决策程序，补充完善了合同内容并在平台上更新了合同信息。

具体整改结果由番田镇政府向社会公告。

温县审计局

 2025年8月15日