目 录

第一部分  概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 温县审计局2021年部门预算情况说明

第三部分 名词解释

附件：  温县审计局2021年度部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算收支表

十、机关运行经费

十一、部门单位整体绩效目标

十二、项目绩效目标申报表

第一部分

温县审计局概况

一、主要职能

（一）机构设置情况

温县审计局设8个内设机构。

1、办公室。负责机关日常运转工作，承担综合材料、公文处理、财务、会务、机要保密、档案、信息宣传、信访、安全、政务公开、审计统计等工作；负责审计查出问题整改工作的督查及统计汇总等综合工作；管理、监督所属单位的财务收支情况；联系特约审计员；指导全县审计系统队伍建设和教育培训工作；承担机关及所属单位的干部人事管理、机构编制、劳动工资等工作；负责机关的离退休干部工作。负责处理中共温县县委审计委员会办公室日常事务；承担县审计整改联席会议办公室日常工作。

2、法规审理室（计算机信息室）。承担审计工作规范性文件起草工作，参与起草经济社会发展方面的规范性文件草案，承担机关有关规范性文件合法性审查和清理工作。组织开展法治宣传教育。承担机关行政复议、行政应诉等工作；审理有关审计业务事项，监督检查全县审计机关的审计业务质量，纠正或责成纠正全县审计机关违反国家规定作出的审计决定；负责对重大违纪违法问题线索的移送协调。负责对党和国家，省委、省政府，市委、市政府及县委、县政府有关重大政策措施贯彻落实情况开展跟踪审计监督和综合分析研究；负责全县审计机关政策跟踪审计的组织实施、业务指导、动态督导、汇总上报等工作；负责审计项目计划编制和管理及审计组织协调有关事项；负责办理授权审计事项；负责机关及全县审计系统信息化建设的规划，计算机网络的建设、维护；负责计算机审计技术的培训、推广和运用；负责计算机信息系统审计；负责在线实时联网审计监督和大数据审计工作，督促、指导全县在线实时联网审计监督和大数据审计工作的开展。

3、财政经贸审计室。负责组织审计县级预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况；审计县级财政组织预算执行情况、县级国库办理县级预算资金的收纳拨付情况；审计相关县辖乡镇人民政府（街道办事处）政府预算执行情况、决算和其他财政收支；负责涉及以上单位的重大政策跟踪落实审计、固定资产投资审计、经济责任审计和自然资源资产离任及任中审计工作；审计有关县级财政转移支付资金；开展相关综合分析研究；负责组织实施对有关县属国有企业、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益的审计工作，开展相关分析研究；负责发改、商务、科技和工信等部门（含所属单位）及国际组织和外国政府援助、贷款项目的审计工作。

4、行政事业审计室。负责县委部门、县人大常委会机关、县政协机关、政法机关、群团组织和信访、自然资源、住建、交通、城市管理等部门（含所属单位）的审计工作；负责涉及以上单位的重大政策跟踪落实审计、固定资产投资审计、经济责任审计和自然资源资产离任及任中审计工作。

5、农业农村审计室。负责农业农村、水利、扶贫开发、教育、文广旅游等部门（含所属单位）的审计工作；组织开展对县管学校的审计工作；负责医疗保障、卫生健康等部门（含所属单位）的审计工作；组织开展对县管医院的审计工作；负责涉及以上单位的重大政策跟踪落实审计、固定资产投资审计、经济责任审计和自然资源资产离任及任中审计工作。

6、经济责任审计室。研究拟定全县经济责任审计有关规定，负责对全县经济责任审计工作进行指导检查；组织实施县管领导干部及依法属于县审计局审计对象的其他单位主要负责人经济责任审计工作，开展相关综合分析研究；组织开展领导干部自然资源资产离任审计及自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况的审计工作；负责自然资源、生态环境等部门（含所属单位）的审计工作；承担县经济责任审计工作联席会议办公室日常工作。

7、社会保障审计室。负责民政、人力资源和社会保障、退役军人事务、市场监管、应急管理等部门的审计工作；负责涉及以上单位的重大政策跟踪落实审计、固定资产投资审计、经济责任审计和自然资源资产离任及任中审计工作；负责乡镇人民政府（街道办事处）和县政府部门管理，其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的审计工作。

8、内部审计指导监督室（党的建设工作办公室）。建立健全内部审计制度，指导和监督内部审计工作；组织协调对社会审计机构出具的相关审计报告的核查；承担局机关及所属单位的内部审计相关工作。负责机关和所属单位的党群、纪检等工作，承担机关党组织的日常工作。

（二）部门职责

1、主管全县审计工作。负责对党中央、国务院和省委、省政府，市委、市政府，县委、县政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任及任中审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、参与起草审计、经济社会发展等方面的规范性文件，拟订审计制度并监督执行。拟订并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，拟订并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向中共温县县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告、审计查出问题整改情况报告和年度审计项目计划等审计重大事项。向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支的审计结果报告和审计查出问题整改情况报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向中共温县县委审计委员会和县政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县政府有关部门、乡镇（街道）党（工）委、政府（办事处）通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出有关处理处罚建议：

（1）党中央、国务院，省委、省政府，市委、市政府和县委、县政府有关重大政策措施贯彻落实情况。

（2）县级预算执行情况和其他财政收支，县委、县政府各部门（含所属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支。

（3）乡镇人民政府（街道办事处）预算执行情况、决算和其他财政收支，县级财政转移支付资金。

（4）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的账务收支。

（5）县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。

（6）自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

（7）县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益。县委、县政府驻外非经营性机构的财务收支。

（8）乡镇人民政府（街道办事处）和县政府部门管理，其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（9）国际组织和外国政府援助、贷款项目。

（10）法律、行政法规和地方性法规规定应由县级审计机构审计的其他事项。

5、按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任及任中审计。

6、组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题。依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、指导全县审计机关推广信息技术在审计领域应用的相关工作。

10、完成县委、县政府交办的其他任务。

二、温县审计局预算单位构成

我单位有二级机构2个,本预算为汇总预算，纳入我单位2021年部门预算编报范围的二级机构有：1.温县经济责任审计中心、2.温县政府投资审计中心。

第二部分

温县审计局2021年度部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

温县审计局2021年收入总计401.27万元，支出总计401.27万元，与2020年相比，收、支总计各增加29.17万元，增长7.8%。主要原因：人员增加，工资调整，审计业务量增加。

二、收入预算总体情况说明

温县审计局2021年收入合计401.27万元，其中：一般公共预算收入401.27万元; 政府性基金预算收入0万元；国有资本经营预算收入0万元；其他收入0万元。

三、支出预算总体情况说明

温县审计局2021年支出合计401.27万元，其中：基本支出220.21万元，占54.9%；项目支出181.06万元，占45.1%。

四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

温县审计局2021年一般公共预算收支预算401.27万元，政府性基金收支预算0万元。与 2020年相比，一般公共预算收支预算增加29.17万元，增长7.8%，主要原因：人员增加，工资调整，审计业务量增加；政府性基金收支预算增加0万元，增长0%，主要原因：无变化。

五、一般公共预算支出预算情况说明

温县审计局2021年一般公共预算支出年初预算为401.27万元。主要用于以下方面：一般公共服务支出364.88万元，占90.9%；社会保障和就业支出26.68万元，占6.7%；卫生健康支出9.71万元，占2.4%。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

温县审计局2021年一般公共预算基本支出220.21万元，其中：人员经费203.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费16.32万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、政府性基金预算支出预算情况说明

我单位2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算支出预算情况说明

我单位2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、“三公”经费支出预算情况说明

温县审计局2021年“三公”经费支出预算为0万元， 比 2020年预算数减少10万元，下降100%。

具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费0万元。预算数比2020年减少0万元，下降0%，主要原因：无变化。

（二）公务用车购置及运行费0万元。其中公务车辆购置费0万元，比2020年减少10万元，较上年下降100%，主要原因：公车购置资金为项目部门支出；公务用车运行维护费 0万元，比2020年减少0万元，较上年下降0%，主要原因：无变化。

（三）公务接待费0万元。预算数比2020年减少0万元，下降0%，主要原因：无变化。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

温县审计局2021年机关运行经费支出预算3.12万元，主要保障机关机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、物业费、维修费、差旅费等支出，比2020年增加0.36万元，增长13%，主要原因：单位人员增加。

（二）政府采购支出情况

2021年政府采购预算安排8万元，其中：政府采购货物预算8万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）关于预算绩效管理工作开展情况说明

2020年,我部门对0个项目进行了预算绩效评价，涉及资金0万元。 2021年，我部门纳入预算绩效管理的支出总额为401.27万元，其中人员经费支出203.89万元，公用经费支出16.32万元，项目支出总额181.06万元。支出项目共5个，其中，设置绩效目标项目2个，支出总额130万元。

（四）国有资产占用情况

2020年期末，温县审计局固定资产总额116.95万元，其中，房屋建筑物0万元，车辆8.25万元，办公设备108.7万元，专用设备0万元。车辆共有1辆，其中：一般公务用车1辆，执法执勤车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（五）专项转移支付项目情况

我部门收到上级下达的专项转移支付项目共有0项。

（六）关于预算部门构成说明

2021年我单位按照县财政预算公开要求，将所属二级机构全部纳入预算公开范围。

第三部分  名词解释

一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

五、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：是指纳入县级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：是指为保障行政机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、日常维修、物业费、维修费、差旅费、公务用车运行维护费以及其他费用等支出。

八、政府投资建设项目购买社会服务：委托具有法定资质和信誉良好的社会中介机构对政府投资建设项目进行审计。

附件：温县审计局2021年度部门预算表

2021年4月6日