关于温县2015年财政预算执行情况和
2016年财政预算（草案）的报告
2016年1月18日在温县第十三届人民代表大会第五次会议上
温县财政局局长 张永胜
各位代表：
受县人民政府委托，现将2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）提请温县十三届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2015年财政预算执行情况
2015年，面对复杂严峻的经济形势，全县上下深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，积极稳增长、调结构、促改革、惠民生，采取有效措施努力增收节支，全县财政收入稳步增长，财政支出重点突出，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况。县十三届人大四次会议批准的一般公共收入预算为63246万元，全年收入完成63256万元，占年初预算的100.02%，同比增长10%。其中：税收收入完成47420万元，占年初预算的110.6%，同比增长20.7%，税收占一般公共预算收入比重为75%。
2.一般公共预算支出执行情况。县十三届人大四次会议批准的一般公共支出预算为115750万元，全年支出完成175842万元，占年初预算的151.9%（争取政府债券资金和上级追加支出形成）。主要支出科目完成情况是：
● 一般公共服务支出12319万元，占预算的100.8%。
● 公共安全支出8835万元，占预算的108.2%。
● 教育支出29905万元，占预算的107.9%。
● 科学技术支出2330万元，占预算的124.9%。
● 文化体育与传媒支出4267万元，占预算的141.9%。
● 社会保障和就业支出32902万元，占预算的171.8%。
● 医疗卫生与计划生育支出27669万元，占预算的129.7%。
● 节能环保支出2040万元，占预算的405.6%。
● 城乡社区和交通运输支出22394万元，占预算的428.2%。
● 农林水支出26495万元，占预算的255.9%。
● 住房保障支出2905万元，占预算的114.4%。
3.一般公共预算平衡情况。全年一般公共预算收入完成63256万元，上级转移支付补助收入107026万元，税收返还3289万元，政府债券转贷收入14900万元，上年结余242万元，调入资金125万元，财力收入共计188838万元，扣除上解省级9836万元后，可支配财力为179002万元，全年一般公共预算支出完成175842万元，债务还本支出完成3100万元，结余60万元。
（二）政府性基金预算执行情况
县十三届人大常委会第30次会议批准的政府性基金收入调整预算为12270万元，全县政府性基金收入完成12449万元，占调整预算的101.5%，政府债券转贷收入9200万元，上级转移支付补助收入4363万元，基金财力收入共计26012万元。政府性基金支出调整预算为14270万元，按照以收定支、专款专用的原则，政府性基金支出完成18766万元，占调整预算的131.5%（上级追加支出形成），债务还本支出7200万元，结转下年支出46万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金（城乡居民养老保险和新型农村合作医疗）收入完成29375万元，占年预算28050万元的104.7%；社会保险基金支出完成25056万元，占年预算23375万元的107.2%；当年结余4319万元。
上述报告的2015年全县财政收支预算执行情况，在完成决算审查汇总以及与上级财政结算后还会有一些变动，决算结果届时再报请县人大常委会审议批准。
二、2015年财政工作开展情况
过去的一年，我们按照县十三届人大四次会议有关决议，认真谋划，主动作为，着力加强财政收支管理，不断深化财税体制改革，争取上级政策和资金的支持，保障了事关经济社会全局的支出需要，财政运行总体平稳。
（一）注重收入征管，财政收入实现平稳增长。面对经济下行压力加大、财政收入增速放缓等突出问题，密切关注经济运行态势，认真落实支持发展措施，积极创新征管手段，组织开展税收清查，严格执行月度例会、督查通报、考核激励等工作机制，财政收入实现了质高量升。全年一般公共预算收入同比增长10%，税收比重达到75%，增幅和质量在全市均排名前列。
（二）全力履职尽责，支持县域经济发展。充分履行财政职能，采取有力措施，努力服务全县工业经济发展。一是为企业发展营造良好环境。拨付资金14323万元，加快产业集聚区道路、管网、绿化、亮化工程进度，促进了招商引资和项目建设工作的顺利开展。二是落实税收优惠政策。认真办理出口退税和福利企业退税，全年退税资金达2464万元，促进了企业滚动发展。三是积极为企业融资提供担保。以财源担保公司为载体，不断提升担保服务能力，全年共为61家企业担保贷款1.5亿元，缓解了企业资金困难。四是助力产业转型升级。拨付资金2482万元，支持先进制造业、产业升级、科技创新和开拓国际市场，增强了县域经济活力。
（三）优化支出结构，支持社会事业发展
始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，调整优化支出结构，继续加大民生投入，确保民生得到有效保障和改善。
1.保障教育优先发展
拨付资金4212万元，提高义务教育生均公用经费标准，免费提供教科书，持续巩固义务教育经费保障机制。拨付资金795万元，认真落实学前教育资助、义务教育寄宿生生活补助、普高助学金、中职免学费和助学金等教育资助政策。拨付资金832万元，及时兑现特岗教师补贴和原民办教师养老补贴。筹措资金4655万元，支持一中和职教中心续建工程建设,实施义务教育和学前教育学校校舍建设项目，大力推进“全面改薄”工作，统筹城乡义务教育资源配置，促进基本公共教育服务均等化。
2.支持三农发展
拨付资金1.25亿元，实施农业综合开发、土地整治、田间工程、小农水重点县、粮食高产创建等项目，统筹推进水、电、路、林等基础设施建设，提高产业化示范带动能力，支持粮食稳产高产。筹措资金562万元，在全县45个村实施了一事一议财政奖补项目，有力地推动了村级公益事业建设。拨付资金6532万元，加快陈家沟、陈新庄美丽乡村项目建设进度，推动祥云镇建制镇示范试点项目建设，支持县乡道路改造和农村公路建设，进一步提高农村基础设施建设水平。拨付资金1485万元，建立农村环境卫生整治长效机制，实施南水北调中线沿线集雨区农村环境整治，努力改善农村人居环境。拨付资金1523万元，支持水库移民安置区基础设施建设。投入资金2468万元，实施农村危房改造、贫困村整村推进和农村安全饮水项目，着力改善农民生活条件。拨付资金550万元，用于农村土地承包经营权确权登记颁证和农村集体土地使用权登记发证工作，支持深化农村改革。拨付资金1744万元，提高村两委干部报酬，完善村级经费保障机制，保证离任村支部书记补贴和大学生村官工资的正常发放，促进农村和谐稳定。拨付农业支持保护补贴、农机购置补贴、水库移民后期扶持补贴、农业保险补贴、石油价格补贴等惠农补贴7201万元，促进农民增收。
3.支持医疗卫生事业
拨付资金17017万元，新农合和城镇居民医保的财政补助标准从每人每年320元提高到380元，参合参保人数分别达到390992人和18422人，积极开展大病保险工作，支持职工医疗保险，完善基本医疗保障体系。拨付资金585万元，落实农村计生家庭奖励扶助、特别扶助、独生子女父母奖励费等政策，支持人口和计划生育工作开展。拨付资金3748万元，支持县中医院综合病房楼、县疾控中心实验业务楼、两个乡镇卫生院和23个村卫生室建设，全县医疗条件进一步改善。拨付资金3212万元，在县、乡、村三级医疗机构全面实施基本药物制度，推进县级公立医院改革工作，促进城乡基本公共卫生服务均等化。
4.完善社会保障体系
拨付资金1114万元，支持就业创业工作，城镇登记失业率控制在3.2%以内。拨付资金149万元，落实小额担保贷款财政贴息政策。拨付资金2592万元，为伤残军人、病退、军烈属等各类优抚对象发放抚恤金和生活补助，落实义务兵优待政策。拨付资金2367万元，城市和农村低保人均月补差分别提高到225元和115元。拨付资金276万元，五保户集中供养和分散供养标准分别提高到每人每年6000元和每人每年2800元。拨付资金672万元，为80岁以上老人发放高龄老人敬老补贴。筹措资金302万元，开展城乡大病医疗救助，减轻城乡困难群众医疗费用负担。拨付资金7872万元，全面开展城乡居民社会养老保险工作，城乡居民“老有所养”的目标得以基本实现。
5.支持文化体育事业
拨付资金645万元，支持县博物馆、文化馆、图书馆、乡镇文化站免费开放和广播电视无线发射塔建设，实施舞台艺术送农民和农村电影放映2131工程，加强农村文化建设，丰富群众文化生活，健全公共文化服务体系。拨付资金180万元，支持慈胜寺、遇仙观等文物保护工程建设。拨付资金335万元，实施体育场维修改造，购置体育器材，开展太极拳推广普及和武术活动，积极促进全民健身。拨付资金1872万元，支持陈家沟景区建设，不断提升太极拳的对外影响力。
6.服务公共安全
拨付资金560万元，加强食品药品安全监管和食品源头疫情防控，切实保障食品药品安全。拨付资金177万元，支持司法救助、法律援助和解决特殊疑难信访工作，增加社会和谐因素。拨付资金6086万元，保障政法部门办案经费及装备采购，推进公检法部门和消防中队业务用房建设，安装平安城市视频综合管理系统，支持平安温县建设，促进社会和谐稳定。
7.支持安居工程
加大对保障性安居工程建设的支持力度，筹措资金7840万元，推进廉租房、公租房、棚户区改造等保障性安居工程建设。拨付资金200万元，对个人购房实行财政补贴，支持居民改善住房需求，促进我县房地产市场健康有序发展。
8.支持城市建设
拨付资金2433万元，推进蚰蜒河、蟒河治理和黄河路东段、滨河公园、子夏公园等绿化工程，支持大气污染防治工作，持续改善我县生态环境。拨付资金3429万元，支持污水处理厂和垃圾处理厂工程建设和正常运行。筹措资金1067万元，提高环卫工人待遇，更新购置环卫设备设施，支持城市道路机械化清扫，保障了城区环境卫生的持续改善。拨付资金2656万元，支持城市基础设施建设顺利进行，城市综合功能进一步完善。
（四）深化财政改革，提升理财服务水平。坚持以提高工作效率、提升服务质量为目的，进一步深化财政预算改革，不断提高财政管理水平。一是全面实行预决算信息公开，细化公开内容，全部公开到支出功能分类的项级科目，全县113家预算单位按规定向社会公开部门预决算和“三公”经费信息。二是认真落实新预算法规定，细化部门预算编制，规范预算执行程序，强化预算约束，提高依法理财水平。三是深化国库管理制度改革，将乡镇资金纳入国库集中支付，完善公务卡支付系统，全县公务卡刷卡支出1792万元，占非转账比重达到81%。四是积极清理盘活财政存量资金，收回存量资金2593万元，统筹用于调资政策兑现和稳增长政策落实。五是加强政府性债务管理。积极争取地方政府债券资金2.4亿元，置换到期存量债务，支持全县重点工程建设。截至2015年末，省财政厅核定我县政府债务限额6.4亿元，其中，一般债务5.1亿元，专项债务1.3亿元，按照依法适度举债、合理控制风险、促进经济和社会发展的原则，我县已将所有债务纳入债务管理系统，实行动态监督管理。六是落实机关事业单位工资调整有关政策，积极争取省财政的财力性转移支付补助，从7月份开始按省定“预增资”标准兑现调资政策。七是扎实推进PPP项目，鼓励引导社会资本参与政府投资项目建设，总投资2.97亿元的温县水务市政PPP项目实施方案已编制完成。八是完善政府采购和投资评审工作机制，全县政府采购中标金额31475万元，节约资金4521万元，节资率达13%；全县评审项目391个，审减额7439万元，审减率达9.56%。九是加强财政监督工作，先后开展了盘活财政存量资金、预决算公开、稳增长惠民生财政政策落实情况等监督检查，进一步提高了财政管理水平。
一年来，财政工作取得的成绩来之不易。这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是全县上下团结一致、共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：财政收入呈中低速增长成为新常态，刚性支出不断增多，收支矛盾突出。我们将高度重视这些问题，采取有效措施加以解决。
三、2016年财政预算草案情况
2016年是全面深化预算管理制度改革的攻坚之年，财政形势十分严峻，减收增支因素突出。一是财政收入增幅趋缓。为全面落实企业减负，中央将出台一系列减税政策，对地方税收收入影响会进一步加大；免除部分行政事业性收费项目，也将影响财政收入增长。二是刚性支出不断增多。工资制度改革、养老金制度改革、公车改革、医疗卫生和社会保障等硬性支出逐年增多，已开工建设的重点工程资金支付需求大，政府性债务进入偿债高峰期，财政收支矛盾突出，预算平衡难度很大。
根据面临的形势，2016年财政工作要紧紧围绕落实各级经济工作会议精神和县委各项决策部署，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，切实贯彻积极的财政政策，深入推进财税体制改革，促进经济结构调整，持续强化创新驱动，着力稳固基础支撑，坚持保障改善民生；盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，保障重点领域特别是民生支出；坚持依法理财，加强财政管理，提高资金使用效益，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
（一）2016年财税改革重点
1.建立跨年度预算平衡机制。强化中期财政规划对年度预算的约束，从今年起编制中期财政规划。改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制。当年预算只安排能支出去的资金，解决“先列预算、再做前期、项目进展慢、资金效率低”的问题，实现由“资金等项目”向“项目等资金”的转变。
2.建立结转结余资金收回机制。县级预算形成的结转结余资金当年不再结转，一律收回；上级资金结转超过两年的，由县财政收回统筹安排使用。收回的资金确需重新支出的，应按程序重新申请安排。
3.清理财政专户和单位实有资金账户。逐步清理和收回财政专户和单位实有账户资金，在2016年底前按规定调入国库，按照权责发生制事项单独核算，在两年内使用完毕。届时仍未使用完毕的补充预算稳定调节基金。
4.建立以政府债券为主体的地方政府举债融资机制。“修明渠，堵暗道”，将清理甄别后的地方政府存量债务分类纳入全口径预算管理，严格规范举借政府债务的行为，积极争取、妥善安排政府债券资金，支持我县重点项目支出。
5.研究建立“三公”经费管理长效机制。按照财政部的统一要求，将“三公”经费全面纳入预算管理，“三公”经费预算实行零增长，从源头上严控“三公”经费支出。
（二）2016年收支预算（草案）
2016年的预算编制原则是：优先保工资、保运转、保民生、保重点；树立过紧日子思想，压缩三公经费等一般性支出；推进政府与社会资本合作，充分发挥财政资金的撬动作用，支持实体经济发展和创新驱动；统筹使用政府各项资金，为我县确定的重点工程项目提供财力保障。
根据以上原则，2016年全县一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算统筹安排如下：
一般公共预算安排
（1）收入预算安排
2016年，全县一般公共预算收入拟定为68300万元，增长8%。
主要收入项目是：
● 增值税8150万元，增长8.5%。
● 企业所得税5309万元，增长8.7%。
● 营业税9368万元，增长10.5%。
● 城市维护建设税1290万元，增长11.2%。
● 专项收入1711万元，增长17.7%。
● 行政事业性收费收入2975万元，下降42.3%（主要是部分行政事业性收费项目取消）。
● 国有资源（资产）有偿使用收入4429万元，增长42.7%。
（2）支出预算安排
2016年，全县拟定一般公共预算收入68300万元，税收返还3346万元，上级转移支付补助收入75574万元，上年结余60万元，财力收入共计147280万元，扣除上解省级7400万元后，可支配财力为139880万元，拟安排一般公共预算支出134896万元，拟安排债券还本支出4984万元。
主要支出科目安排情况是：
● 一般公共服务支出16706万元，同比增长36.8%。
● 公共安全支出8013万元，同比增长14.4%。
● 教育支出24869万元，同比增长7.5%。
● 科学技术支出1914万元，同比增长4%。
● 文化体育与传媒支出3010万元，同比增长3.2%。
● 社会保障和就业支出22708万元，同比增长18.6%。
● 医疗卫生与计划生育支出24240万元，同比增长13.6%。
● 节能环保支出1709万元，同比增长239.8%。
● 城乡社区和交通运输支出6154万元，同比增长17.7%。
● 农林水支出14489万元，同比增长39.9%。
● 住房保障支出3572万元，同比增长40.6%。
以上安排的各项支出，是根据收入状况、支出需求和上级提前告知补助安排的，在预算执行过程中，通过向上申报项目争取资金还会有相应的追加支出。
2.政府性基金预算安排
2016年，全县政府性基金收入拟定为33365万元，上年结转46万元，提前告知转移支付1166万元，政府性基金收入总计34577万元。按照以收定支、专款专用的原则，拟安排政府性基金支出30777万元，拟安排债券还本支出3800万元。
3.社会保险基金预算安排
2016年，全县社会保险基金预算收入拟定为32380万元，比上年增加3005万元，增长10.2%；社会保险基金预算支出拟安排28050万元，比上年增加4675万元，增长20%。
认真抓好2016年预算执行
2016年是“十三五”规划实施的开局之年，确保完成全年财政预算任务，对于“十三五”期间全县经济社会事业开好头、起好步，具有十分重要的意义。
（一）强化收入征管，努力完成全年目标任务。坚持稳中求进的原则，适应财政收入中低速增长新常态，实事求是地看待收入增速变化，坚持依法依规组织收入，对重点行业、重点企业、重点项目、重点税种实行严格监管，堵塞跑冒滴漏，充分挖掘税收增收潜力，努力提高收入规模和质量；严格非税收入“收支两条线”管理，完善土地出让收入收缴程序，挖掘非税收入增收潜力，不断开辟和培育财力新的增长点，确保各项税收和非税收入依法征收、应收尽收，实现财政收入稳定增长。
（二）调整支出结构，更加关注解决民生问题。落实好机关事业单位养老保险改革和工资调整政策，积极筹措资金，确保养老保险制度改革和有关调资政策的兑现落实。认真贯彻落实重大民生政策的新要求，面对保工资、保运转、保民生等刚性支出增长压力，做到有所为有所不为，把新增财力更多地投向重点民生领域，支持教育、就业、医疗、文化、社会保障、住房保障等各项社会事业发展，提高民生支出在公共财政支出中所占的比重，持续保障和改善民生。坚持依法理财，强化预算约束，厉行勤俭节约，加强绩效管理，不断提高财政资金使用效益。
（三）发挥财政职能，促进经济发展。充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，加快促进产业转型升级。大力推进产业集聚区基础设施建设，落实好国家稳增长政策，支持重点项目、重点产业、重点企业发展，进一步激发经济增长的内在活力。提升担保服务能力，支持县域经济发展。
（四）强化预算管理，推进预算公开。坚持先有预算、后有支出，未列入预算的不得支出，未经法定程序不得调整，维护预算的严肃性。继续做好预算公开，扩大信息公开范围，自觉接受人大、政协和社会各界的监督，提高预算执行的透明度。
（五）加强监督检查，强化财经纪律。加大预算监督力度，切实加强财政监管，继续抓好“三公”经费督导检查、民生资金监督检查等工作，在财政专项资金管理领域实行信用负面清单制度。认真执行新修订的《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》，抓好《党政机关厉行节约反对浪费条例》的贯彻落实，严肃查处各类违反财经纪律的行为，提高财政资金分配使用的规范性、安全性、有效性，不断推进财政科学化、精细化管理。
各位代表，2016年财税工作任务繁重、使命光荣。我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，凝神聚力，克难攻坚，努力完成全年财政预算任务，为温县全面建成小康社会做出新的更大的贡献！
