一、2024年财政决算情况

（一）一般公共预算

2024年，全县一般公共预算收入总计320252万元，其中：一般公共预算收入106700万元，上级补助收入160173万元，地方政府债券转贷收入5800万元，上年结转收入34617万元，调入资金9962万元，调入预算稳定调节基金3000万元。全县一般公共预算支出总计320252万元，其中：一般公共预算支出233540万元，上解支出26728万元，地方政府债务还本支出6162万元，安排预算稳定调节基金9078万元，调出资金113万元，结转下年支出44631万元。

（二）政府性基金预算

2024年，全县政府性基金预算收入总计156759万元，其中：政府性基金预算收入28892万元，上级补助收入8906万元，地方政府债券转贷收入76000万元，上年结转收入42848万元，调入资金113万元。全县政府性基金预算支出总计156759万元，其中：政府性基金预算支出86556万元，上解支出176万元，地方政府债务还本支出25000万元，调出资金4157万元，结转下年支出40870万元。

（三）国有资本经营预算

2024年，全县国有资本经营预算收入总计6682万元，其中：国有资本经营预算收入6620万元，上级补助收入31万元，上年结转收入31万元。全县国有资本经营预算支出总计6682万元，其中：国有资本经营预算支出846万元，调出资金5805万元，结转下年支出31万元。

（四）社会保险基金预算

2024年，全县社会保险基金预算收入22486万元，全县社会保险基金预算支出15968万元，收支相抵，年终结余6518万元，年末滚存结余73197万元。

（五）政府债务

2024年，全县政府债务余额合计451042万元，其中：一般债务余额76472万元，专项债务余额374570万元。省财政厅核定温县2024年政府债务限额454570万元，其中：一般债务77518万元，专项债务377052万元。全县政府债务余额未超限额。

二、2025年上半年财政预算执行情况及主要工作

紧紧围绕县委决策部署，在县人大及其常委会监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，认真落实积极财政政策“持续用力、更加给力，打好组合拳”要求，积极应对外部挑战，推动财政收入平稳增长、财政支出加力提效、财政管理持续加强，为全县经济社会高质量发展提供了有力支撑。

（一）上半年预算执行情况

1.一般公共预算

全县一般公共预算收入完成59466万元，为预算的53.1%，增长6.1%，其中，税收收入完成56858万元，为预算的57.3%，增长18.8%，税收占一般公共预算收入的比重为95.6%。支出完成113353万元，为预算的42.4%，增长12.8%。

2.政府性基金预算

全县政府性基金收入完成5814万元，为预算的16.3%，下降18.8%，主要是土地出让收入短收形成。支出完成25110万元，为预算的28%，下降31.9%。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入完成400万元，为预算的2%，主要是国有资本经营收入多为一次性收入。支出完成507万元，为预算的90.2%。

4.社会保险基金预算

全县社保基金收入完成15035万元，为预算的60.5%。支出完成9867万元，为预算的53.2%。

5.政府债务

全县政府债务余额469610万元，其中：一般债务余额76240万元，专项债务余额393370万元。省财政厅核定温县2025年政府债务限额511870万元，其中：一般债务77518万元，专项债务434352万元。全县政府债务余额未超限额。上半年政府债券还本付息11485万元，其中，本金3928万元，利息7557万元。

（二）上半年财政主要工作

1.聚焦拓展财源，全力提升保障能力。有效落实存量和增量财政政策，多措并举扩财源拓增量，推动财政收入稳步增长。财政收入量稳质优。坚持依法依规组织收入，加强对重点税源、主体税种的征管和监控，强化财税联动、部门协作，千方百计挖潜增收，推动财源规模增长和质量提升。上半年，全县一般公共预算收入完成59466万元，税比95.6%，居六县（市）第1位。资金争取有力有效。强化与上对接，紧盯中央预算内投资、超长期特别国债等政策，共争取资金24234万元，增长20.6%。

2.聚焦中心大局，服务高质量发展更加有为。锚定“两城三区”建设目标，统筹发挥各项财政政策作用和资金使用效益，坚持集中财力办大事。重点项目支持有力。用好专项债券“常态化申报”、投向领域“负面清单”等新政策，发行专项债券1亿元，有力支持后上作城中村改造、中医院服务能力提升设备购置等4个重点项目建设。“两重”“两新”落地见效。争取“两重”资金1957万元，支持中心城区南部片区排水管网改造升级，推动基础设施领域补齐薄弱环节；统筹“两新”资金5074万元，支持消费品以旧换新、农机报废更新和立达老汤等3家企业设备更新，拉动消费37508万元。助企服务持续深化。筹措资金2183万元，落实满负荷生产财政奖励、制造业高质量发展等政策，惠及企业11家。聚焦支小支农主业，进一步提升担保服务能力，上半年新增小微、“三农”企业融资担保金额5580万元。

3.聚焦统筹融合，推进城乡协调发展。加大财政支农投入保障力度，坚持不懈夯实农业基础，推进以人为核心的新型城镇化建设。粮食综合生产能力不断巩固。筹措资金4717万元，支持实施高标准农田建设和重点作物绿色高效行动，提升农业经营主体能力，夯实稳粮增产根基。拨付资金4556万元，落实好耕地地力保护补贴、农机购置补贴等强农惠农政策，提高农民种粮积极性。投入资金3000万元，支持实施小麦新品种培育、高标准小麦繁种基地建设和种业企业加工仓储能力提升等项目，助力打造种业强县。乡村建设行动深入实施。投入资金4961万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。筹措资金4686万元，支持实施农村道路提档升级和农村公益事业财政奖补等项目，切实改善农村生产生活条件。拨付村级运转经费2633万元，用于村两委工资、离任村干部补贴发放等，切实增强基层党组织功能。美好宜居城市加快建设。投入资金3329万元，用于城市道路畅通提质、太极大道和司马大街排水防涝能力提升等方面，持续提升城市品质。拨付资金540万元，支持城市照明、园林绿化和口袋公园建设等，助推城市发展由“新”向“绿”。

4.聚焦民生改善，基本社会保障扎实有力。践行以人民为中心的发展思想，持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，全县民生支出89206万元，占一般公共预算支出的比重达78.7%。

稳就业持续发力。投入资金1900万元，健全三级公共就业服务体系，加强重点群体和困难人员就业帮扶，支持开展职业技能培训，高质量推进技能河南建设。

社保体系健全完善。拨付资金13300万元，将城乡居民基本养老保险基础养老金提高到每人每月188元，及时足额发放机关事业单位退休人员养老金。拨付资金3314万元，做好退役军人和其他优抚对象优待工作。拨付资金3565万元，提高城乡最低生活保障财政补助水平和特困人员基本生活标准，及时发放残疾人两项补贴和高龄津贴等，进一步兜牢基本民生保障底线。

教育事业高质量发展。拨付资金4076万元，完善义务教育经费保障机制，促进城乡义务教育均衡发展。投入资金5075万元，支持六中、六小、城内中学等9所学校建设，优化城乡教育资源配置。拨付资金1690万元，落实乡村教师生活补助、班主任津贴和教龄津贴，及时发放特岗教师补助和原民师养老补贴。拨付资金879万元，全面落实各学段学生资助政策，惠及学生8052人次。

健康温县建设扎实推进。拨付资金3535万元，将城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到每人每年700元，开展城乡医疗救助，切实减轻困难群众看病负担。拨付资金3269万元，持续开展免费“两癌”“两筛”民生实事，深化县域医共体建设和公立医院综合改革，提升基本公共卫生服务均等化水平。

社会治理效能有效提升。拨付资金511万元，支持“三馆一站”免费开放，开展舞台艺术送基层和农村公益电影放映等活动，提高公共文化服务水平。投入资金1932万元，保障政法部门经费，健全基层社会治理和矛盾风险化解机制，支持扫黑除恶专项斗争常态化开展，推动平安温县建设。

生态环境持续改善。投入资金11702万元，实施农业面源污染治理、城乡环卫一体化和污水处理等项目，发放农村清洁取暖运营补贴，持续巩固污染防治攻坚成果。投入资金365万元，推进沿黄干流森林乡村建设、乡村绿化美化和林业有害生物防治等，切实提升生态环境质量。

5.聚焦提质增效，财政管理效能持续优化。加强财政科学管理，蹄疾步稳推进重点领域改革，着力提高财政治理能力和水平。深化预算绩效管理。健全预算绩效指标体系，强化标准化规范性引导，夯实绩效管理根基。审核通过70家部门整体绩效目标和1264个项目绩效目标，实现绩效目标覆盖所有财政资金。强化财政资金监管。充分发挥财政投资评审“过滤网”作用，上半年，评审项目75个，审减资金1387万元，审减率达8.9%。健全惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理长效机制，通过“一卡通”系统发放补贴53项，发放资金13390万元，惠及群众41万人次。加大财会监督力度。依法履行财会监督主责，制定2025年度财会监督检查工作计划及任务清单，加大对政府采购、非税收入管理等重点领域监督检查力度，推动形成重点突出、全域贯通的监督新格局。深化国资国企改革。按照“分期分批、稳妥有序”的工作要求，高质量做好国资集团组建工作，研究制定涉农、涉文旅国资国企深化改革方案，扎实推进国有企业战略性重组和专业化整合。优化国有资本布局，推动电商直播产业园加快建设，支持粮安天下公司整合县域种业优势资源，进一步提高国有资本配置和运行效率。主动接受人大监督。配合做好县人大及其常委会对政府预算全口径审查和全过程监管、预算绩效审查监督和债务监督等工作。积极主动汇报工作、倾听意见，及时回应关切，使财政工作更加符合民心民意。

6.聚焦安全稳定，风险防范化解稳妥有序。以“时时放心不下”的责任感统筹发展和安全，牢牢守住“防范风险，不出问题”的底线。守牢“三保”保障底线。坚持将“三保”摆在财政工作最优先位置，严格落实“三保”支出月度管控，动态监测库款保障水平。上半年，全县“三保”支出76205万元，“三保”保障整体平稳。守住地方债务风险底线。用足用好化债支持政策，多渠道筹集资金，切实化解债务风险。上半年，发行补充政府性基金财力新增专项债券4700万元、再融资专项债券6186万元，全部用于化解存量债务，有效缓解偿债压力。

三、2025年下半年财政工作计划

当前我县经济运行总体回升向好，但外部环境仍然复杂严峻，内部有效需求不足，部分企业生产经营面临困难，财政运行依然承压：一方面，受重大支撑性财源不足、土地市场持续低迷、消费恢复较为缓慢等因素影响，财政增收基础不够稳固；另一方面，“三保”、还本付息、消化暂付款等刚性支出持续增长，财政收支紧平衡特征更加明显。

下一步，我们将按照县委十三届九次全会部署，严格执行县人大批准的预算，用好用足更加积极的财政政策，持续优化支出结构，强化重点项目和民生财力保障，为完成全年目标任务、实现“十四五”规划圆满收官打下坚实基础。重点做好以下工作：

（一）聚财源、强根基，持续增强财政综合保障能力。强化经济形势和财政收支分析研判，狠抓税源建设，严格收入征管，规范税收秩序，做到应收尽收、应收足收、保质保量。抓住国家一揽子增量政策机遇，瞄准超长期特别国债、中央预算内投资、专项债券等重点投向领域，争取更多上级政策和资金支持。坚持“小钱小气、大钱大方”，推动党政机关习惯“过紧日子”，在预算支出、政府采购、资产配置等方面把好关口，努力降低运行成本，腾出更多财政资源用于发展紧要处、民生急需上。全面推进低效国有资产盘活工作，进一步扩宽收入来源，增强财政保障能力。

（二）调结构、保重点，服务保障重大战略落实落地。围绕现代农业种药科创中心、城市排水防涝、二院中医康复中心等“630”工程项目，强化资金要素保障。落实好支持产业发展财税政策，发挥好制造业高质量发展、满负荷生产财政奖励等专项资金作用，支持加快培育“1+2+N”重点产业链群。打好减税降费、融资担保、贷款贴息、资金补助等政策“组合拳”，充分激发各类经营主体的内生动力和创新活力。高质量用好大规模设备更新和消费品以旧换新等政策资金，加快债券资金使用进度，加速形成消费和投资相互促进的良性循环。

（三）防风险、兜底线，确保财政安全平稳运行。扛稳扛牢“三保”政治责任，严格按照“三保”支出规模监控要求落实“三保”优先政策，强化库款动态监测，提前评估研判并合理安排支出，确保“三保”不破防。继续用好化债支持政策，加大存量隐性债务化解和政府拖欠企业账款清偿力度，逐步缓释债务风险。坚决遏制违规举债，防止新增隐性债务。

（四）补短板、增福祉，更好保障和改善民生。强化公共财政定位，把增进民生福祉作为一切工作的出发点和落脚点，尽力而为、量力而行落实好各项民生政策，足额保障重点民生实事开展。统筹用好就业补助、青年人才生活补贴等资金，保障各项促就业政策落地生效。落实学前教育免保育教育费政策，扩充优质教育资源供给，提高基本公共教育服务水平。做好残疾儿童康复救助工作，着力保障残疾儿童基本康复服务需求，切实减轻残疾儿童家庭负担。做好困难群众兜底保障，积极发展老年助餐服务，支持村级标准化、示范性老年助餐服务站点建设，持续提高财政资金安排的“民生含量”。稳步推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”工作，及时更新补贴项目清单，规范资金发放流程，让补贴发放更及时、更精准。

（五）抓改革、增效能，加快提升财政治理能力。持续推进预算绩效评审一体化改革，将绩效管理深入预算编制、执行、监督全过程，强化绩效评价结果应用，推动财政资金聚力增效。持续推进国有企业战略性重组和专业化整合，研究制定国有企业经营业绩考核等管理办法，引导企业提高效益效率。健全财会监督体系，协同各方监督力量，扎实开展非税收入管理、国有资产对外有偿使用等专项检查，推动财经纪律执行更加严格规范。认真研究落实预决算、国有资产、政府债务等各项工作的审查意见，主动服务人大代表，听取并吸纳代表委员意见建议，作为改进财政工作、提升预算管理的重要参考。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委决策部署，在县人大及其常委会的监督指导下，认真落实本次会议审查意见，积极发挥财政职能作用，迎难而上、主动作为，鼓足干劲、狠抓落实，为“十四五”规划圆满收官提供坚实财力保障，做好“十五五”规划谋划，更加有力有效服务好新时代温县发展大局！